各位老板，你对自己家的企业存在的税务风险，心里有没有数？作为一位在财税领域深耕多年的专业人士告诉你，涉税风险的自查工作，千万不能马虎，这个是跟你的钱袋子是息息相关的。

　　在如今的商业环境中，税务合规不仅是企业运营的底线，更是确保企业可持续发展的关键。本文将结合实际情况，带你全面了解企业涉税风险自查的重要性，并提供一些实用的自查指南。

　　首先说说未分配利润这个事儿。不少企业在盈利后，会将一部分利润留作未分配利润，以备未来扩大经营或应对不时之需。但如果这一年下来未分配的利润积累了不少，那这一定要小心了。

　　提醒：如果后续您打算变更股权或者是注销公司，那这未分配利润就要缴纳20%的个人所得税了，这可是不小的一笔数目。因为按照税法规定，这部分利润被视为股东的个人所得，需要缴纳相应的个人所得税。所以，在做出相关决策前，一定要充分评估税务影响，并合理规划税务事宜。

　　库存是企业资产的重要组成部分，也是税务稽查的重点之一。仓库里放了什么货，数量是多少，财务账上有没有准确记录，这些都要做到账实相符。

　　建议：老板们一定要好好核对一下库存的账目和我们的财务账目是否核对一致，仓库里实际的货物数量和我们财务账的数量是否一致。如果发现了对不上，那一定赶紧查查是因为什么原因，比如是否存在库存损坏、丢失、赠品未入账等情况。

　　然后根据实际情况要做出相应的调整，处理妥当了以后我们再去申报，不然会有很大的麻烦。税务部门一旦发现账实不符，不仅会对企业提出整改要求，还可能面临罚款、滞纳金等处罚。

　　往来款挂账是企业日常经营中常见的现象，但如果处理不当，就可能引发税务风险。特别是老板与公司之间的资金往来，如果处理不当，很容易被视为分红或借款，从而引发税务问题。

　　指出：如果老板总是从公司里头借钱或者是公司总往老板卡里打钱的话，这样的挂账金额多了，有没有税务风险，心里一定要有点数。比如，老板从公司借款，长期未还，就可能被视为分红，需要缴纳个人所得税。因此，企业应加强往来款管理，规范资金往来流程，确保资金使用的合规性。同时，对于已经形成的挂账，应尽快清理，避免税务风险。

　　企业所得税是企业纳税的重要组成部分，也是税务稽查的重点之一。企业所得税的税率和优惠政策与企业的规模、利润等因素密切相关。

　　强调：我们要看一看自己家的企业符不符合小型微利企业的标准，看一看自家的利润有没有超过300万。小型微利企业在税收上享有诸多优惠政策，比如，如果利润在300万以内，企业所得税的税率就是5%，这对于企业来说无疑是一个大利好。

　　可要是超过300万了，企业所得税的税率就一下子变成25%了，这无疑会大大增加企业的税负。因此，企业应在日常经营中密切关注自身规模、利润等财务指标的变化，以便及时调整税务策略，充分享受税收优惠政策。

　　发票是企业税务合规的重要凭证，也是税务稽查的重点之一。然而，一些企业为了追求短期利益，常常存在虚开发票、伪造发票等行为，这不仅违反了税法规定，还可能引发严重的税务风险。

　　提醒：企业在发票管理上应严格遵守税法规定，确保发票的真实性和合法性。具体来说，企业应建立健全发票管理制度，规范发票的开具、使用、保管等环节。同时，加强发票的审核和监管，及时发现和纠正发票管理中的违规行为。此外，企业还应积极学习税法知识，了解发票管理的最新政策和要求，以便更好地应对税务风险。

　　合同是企业日常经营中不可或缺的法律文件，也是税务稽查的重要依据。然而，一些企业在签订合同时往往忽视了税务风险的存在，导致合同在履行过程中引发税务问题。

　　建议：企业在签订合同时应充分考虑税务风险因素，明确合同双方的税务责任和义务。比如，在合同中明确价款的支付方式、发票的开具要求等税务条款，以确保合同的合法性和合规性。同时，企业还应加强合同的审核和监管，及时发现和纠正合同中的税务风险点。此外，企业还应积极与税务机关沟通联系，了解相关税收政策和要求，以便更好地应对税务风险。

　　社保和个税是企业与员工之间的重要纽带，也是税务稽查的重点之一。然而，一些企业为了降低成本，常常存在少缴社保、少报个税等行为，这不仅损害了员工的合法权益，还可能引发严重的税务风险。

　　强调：企业在社保和个税管理上应严格遵守国家法律法规和税务部门的要求，确保社保和个税的缴纳合规合法。具体来说，企业应建立健全社保和个税管理制度，规范社保和个税的缴纳流程。

　　同时，加强社保和个税的审核和监管，及时发现和纠正社保和个税管理中的违规行为。此外，企业还应积极宣传社保和个税政策，提高员工的社保和个税意识，共同维护企业的税务合规。

　　税务风险是企业经营中不可忽视的重要问题。通过加强涉税风险自查，企业可以及时发现和纠正潜在的税务问题，降低税务风险的发生概率。本文结合了实际情况，提供了关于企业涉税风险自查的重要性的详细分析和一些实用的自查指南。

　　最后提醒：企业在进行涉税风险自查时，应重点关注未分配利润、库存账实一致、往来款挂账、企业所得税、发票管理、合同管理以及社保与个税等方面的问题。同时，企业还应加强内部培训，提高员工的税务意识和风险防范能力。只有确保税务合规，企业才能在激烈的市场竞争中立于不败之地，实现可持续发展。

　　涉税风险自查是企业税务管理的重要环节，也是确保企业税务合规的关键步骤。希望本文能够帮助各位老板更好地了解企业涉税风险自查的重要性和方法，并在实际操作中加以应用。

　　税务风险从不会突然爆发，它只会在你忽视的细节里默默生长，税务合规已成为企业生存的“必修课”。

　　再次强调：2025年税务稽查将穿透式扫描企业全生命周期，从股权变更到注销清算，从私户流水到库存台账，任何漏洞都将无所遁形。立即收藏本文，转发给财务团队——守住这5道防线，才能让企业远离“暴雷”危机！emc易倍官网